Guía de Superannuation (Super) en Australia
Hemos compilado información sobre el concepto de Super, selección de fondos, consolidación de cuentas y reembolsos DASP.
1. ¿Qué es la Superannuation?
Descripción general de Super
La Superannuation (o Super, abreviado) es el sistema obligatorio de pensión de jubilación en Australia. Los empleadores deben contribuir el 12% (desde el 1 de julio de 2025) del salario del empleado a su cuenta Super. Esta cantidad se paga además del salario, no se deduce de él.
Cambios en la tasa de contribución de Super
| Período | Tasa de contribución |
|---|---|
| 2024-25 | 11,5% |
| 2025-26 | 12% |
| 2026-27 en adelante | 12% (objetivo final alcanzado) |
Obligación de contribución a Super
Se realiza una contribución Super para todos los empleados con salario mensual de $450 o más (incluyendo trabajadores a tiempo parcial y ocasionales). Esto se aplica también a titulares de Working Holiday y estudiantes internacionales. Verifica regularmente el monto de Super en tu recibo de pago.
2. Selección de fondo Super
Fondos Super principales
El mayor fondo Super en Australia. Bajas comisiones y buenos rendimientos. Tiene aproximadamente 3,2 millones de miembros.
Gran fondo con base en QLD. Resultante de la fusión de Sunsuper + QSuper. Aproximadamente 2,3 millones de miembros.
Fondo por defecto para la industria de hostelería y turismo. Común entre trabajadores con Working Holiday. Comisiones bajas.
Fondo por defecto para la industria minorista. Aproximadamente 2 millones de miembros. Gestión de aplicación fácil.
Factores a comparar al seleccionar un fondo
- Comisión de administración (Administration Fee): alrededor de $50-$100 anuales
- Comisión de inversión (Investment Fee): 0,5-1,0% del saldo
- Prima de seguro: comisión de seguros de vida e ingresos incluidos en el fondo
- Rendimientos históricos de inversión (se recomienda comparar el promedio de 10 años)
- Facilidad de gestión en línea y aplicación móvil
Consejo para Working Holiday: Si tu período de estancia es corto, elige un fondo con comisiones bajas. Puedes reducir costos cancelando seguros innecesarios (Life Insurance, Income Protection), pero hazlo con cuidado.
3. Consolidación / Gestión de Super
¿Por qué debo consolidar?
Cada vez que cambias de trabajo, se puede crear una nueva cuenta Super. Con varias cuentas, se deducen cuotas de administración y primas de seguro en cada cuenta, reduciendo tu saldo. Consolidar en una sola cuenta ahorra comisiones y facilita la gestión.
Cómo consolidar
- MyGov → Servicio de ATO para ver todas tus cuentas Super
- Selecciona el fondo que deseas mantener (cuenta principal)
- Usa la función 'Transfer super' para transferir saldos de otras cuentas
- O solicita un Rollover directamente a través de la aplicación de tu fondo Super
Localizar Lost Super (Super perdido)
Si cambias de dirección o te vas al extranjero y pierdes contacto, tu Super puede ser clasificado como 'Lost Super'. ATO lo administra y puedes buscarlo en MyGov. Si trabajaste en Australia en el pasado, verifica si tienes saldo pendiente.
4. DASP (Reembolso de Super al salir)
¿Qué es DASP?
DASP (Departing Australia Superannuation Payment) es el sistema que permite a trabajadores extranjeros con visa temporal que salen permanentemente de Australia solicitar el reembolso de su saldo Super.
Requisitos de elegibilidad
- Haber salido de Australia de forma permanente
- Visado caducado o cancelado
- Titular de un visado temporal (no ciudadano ni residente permanente)
- Tener un saldo de Super
Taux de taxe DASP
| Type | Taux |
|---|---|
| Visado Working Holiday (417, 462) | 65 % |
| Otros visados temporales (componente gravado) | 35 % |
| Otros visados temporales (componente no gravado) | 0 % |
Documentos requeridos
- Copia del pasaporte (página de la foto)
- Información del visado (confirmación de caducidad/cancelación)
- Datos de la cuenta de Super (nombre del fondo, número de cuenta)
- Datos de la cuenta bancaria en el extranjero (código SWIFT, número de cuenta)
- Formulario de solicitud en línea de la ATO
Nota: Consolidar las cuentas de super antes de solicitar la DASP hace que la tramitación sea más rápida y sencilla. Si tienes varias cuentas, cada una se reembolsa por separado, lo que lleva más tiempo.
5. Enlaces útiles
- ATO — Super for Temporary Residents(se abre en una ventana nueva)
Guía de super para residentes temporales y solicitud de la DASP
- MyGov — Super(se abre en una ventana nueva)
Consulta el saldo de Super, consolida cuentas y encuentra Lost Super
- AustralianSuper(se abre en una ventana nueva)
Sitio oficial del mayor fondo de Super de Australia
- ATO — DASP Application(se abre en una ventana nueva)
Sistema de solicitud en línea de la DASP
- Moneysmart — Superannuation(se abre en una ventana nueva)
Educación financiera del gobierno — Entender el super
Guia avanzada de Super — vigilar los aportes, verificar el fondo, aportes voluntarios y planificar el DASP
El 12% que aporta tu empleador no es dinero que se protege solo, sino dinero que solo se protege si tu mismo lo vigilas. Desde el Payday Super que entro en vigor en julio de 2026, hemos reunido los temas avanzados del super: verificar el rendimiento del fondo, aprovechar los topes con beneficios fiscales y planificar el DASP al salir del pais. Cifras como los topes y las tasas se ajustan cada ano fiscal y su aplicacion puede variar segun el tipo de visa y tu situacion personal, asi que antes de actuar conviene confirmarlo con organismos oficiales como la ATO o moneysmart.
Vigilancia practica de los aportes del empleador — la era del Payday Super en 2026
Comienza el Payday Super — ahora se aporta cada dia de pago (Payday Superannuation, vigente desde el 1 de julio de 2026)
Desde el 1 de julio de 2026 entro en vigor el Payday Superannuation, por lo que el empleador debe pagar el super cada vez que abona el salario, en lugar de acumularlo por trimestres. El aporte debe llegar a tu cuenta del fondo dentro de los 7 dias habiles siguientes al dia de pago, y el antiguo sistema de cierres trimestrales (28 de octubre, 28 de enero, 28 de abril y 28 de julio) termino con el trimestre que cerro el 30 de junio de 2026. Para el trabajador migrante, el mayor cambio es que ahora puedes verificar el ingreso en la app del fondo dentro de una o dos semanas tras recibir el primer sueldo. Ya no hay que esperar meses como antes: puedes detectar y reaccionar temprano ante un impago, asi que en un trabajo nuevo conviene hacer del habito verificar el ingreso del fondo despues del primer sueldo.
Sobre que se calcula el super — de OTE a Qualifying Earnings (QE)
Junto con el Payday Super, la base del aporte tambien se redefine: pasa del anterior OTE (Ordinary Time Earnings) a las Qualifying Earnings. Las horas extra siguen excluidas, pero se incluyen el casual loading, las comisiones, los recargos por turno y las vacaciones pagadas; ademas, los montos que destines al super mediante salary sacrifice tambien cuentan en la base, de modo que el empleador no puede usar eso como excusa para reducir el SG. La comprobacion es sencilla: multiplica por 12% el total de esos conceptos del payslip y verifica que coincida con el super generado. Si eres casual, recuerda especialmente que la base es el total del sueldo por hora con el loading incluido.
El numero del payslip no es igual al ingreso real — como verificarlo con el historial del fondo
Aunque el payslip muestre un monto de super, eso solo indica el importe generado y no es prueba de que realmente se haya pagado; el impago del super es el tipo de robo salarial mas comun en Australia. Para saber si de verdad llego, revisa el historial de transactions en la app del fondo, o conecta los servicios en linea de la ATO en myGov y consulta los aportes del empleador en el menu Super. Desde julio de 2026, si pasan 7 dias habiles desde el dia de pago y no hay ingreso, puedes tomarlo de inmediato como una senal de alarma. Si detectas una omision, primero consulta al empleador por escrito, y si no responde o se repite, pasa al procedimiento de denuncia de impago ante la ATO.
Como denunciar cuando detectas un impago (Report Unpaid Super y SG Charge)
Si confirmas un impago, utiliza la denuncia en linea Report unpaid super de la ATO: basta con preparar tu TFN, el periodo de empleo y copias del payslip, y la denuncia es gratuita. Al empleador que no pago se le impone el SG charge, que suma intereses y recargos sobre el capital impago; con el Payday Super se reformo a un interes calculado dia a dia, de modo que cuanto mas tarde el empleador, mayor es su carga, y ese interes termina entrando en la cuenta del trabajador, asi que no hay razon para postergar la denuncia. Ten en cuenta que, si el empleador quiebra, el FEG (Fair Entitlements Guarantee) del gobierno cubre salarios y vacaciones impagos, pero no cubre el super adeudado. Si ves senales de cierre del negocio, lo seguro es denunciar de inmediato sin esperar.
Los contratistas con ABN tambien pueden recibir super (contratistas pagados principalmente por su trabajo)
Aunque factures como contratista con ABN, si la esencia del contrato es 'principalmente por la mano de obra (mainly for labour)', quien te da el trabajo tiene la obligacion de pagar el SG. La limpieza, el reparto y la subcontratacion en construccion son los rubros donde los migrantes sufren mas a menudo esta clasificacion erronea; el simple hecho de tener un ABN no hace desaparecer tu derecho al super. Usa la herramienta de identificacion employee/contractor del sitio de la ATO para ver a que categoria corresponde tu contrato. Aunque en el contrato diga 'super incluido en la tarifa', eso no elimina la obligacion de aportar por separado, asi que si no hay un ingreso real al fondo, puede ser objeto de denuncia igual que cualquier impago.
El limite de aporte para altos ingresos — Maximum Contribution Base anualizada ($270,830)
La obligacion del SG del empleador tiene un limite de ingresos (maximum contribution base): sobre la parte que supera ese limite, el empleador no esta obligado a pagar super. Hasta 2025-26 se manejaba en $62,500 por trimestre, pero con el Payday Super paso a ser anual, de modo que desde 2026-27 la base es de $270,830 al ano. En el sistema trimestral, si las comisiones o los bonos se concentraban en un trimestre, chocaban con el limite de ese trimestre y recortaban el aporte; en el sistema anual se calcula sobre el total del ano, lo que cambia las ventajas y desventajas para quienes tienen ingresos irregulares a lo largo del ano. Si estas en un rubro de altos ingresos, a fin de ano vale la pena comprobar una vez que el total de tu SG haya entrado conforme al limite.
Eleccion avanzada del fondo — verificar rendimiento, opciones de inversion y anatomia de las comisiones
Herramienta YourSuper de la ATO — con datos oficiales en vez de publicidad (YourSuper Comparison Tool)
El primer criterio para elegir un fondo deben ser los datos oficiales, no la publicidad ni las recomendaciones de YouTube. La YourSuper comparison tool que gestiona la ATO estandariza las comisiones y el rendimiento neto de todos los productos MySuper y los compara lado a lado; si inicias sesion con myGov, tambien veras una comparacion personalizada segun tu saldo. Conviene consultar ademas los materiales de comparacion de fondos y las calculadoras del sitio de informacion financiera del gobierno, moneysmart.gov.au. Usa la reputacion de la comunidad solo como referencia, pero adopta el habito de hacer la comparacion de cifras siempre con esta herramienta oficial.
Prueba anual de rendimiento de APRA — como identificar fondos reprobados (Annual Performance Test)
El organismo supervisor APRA realiza cada ano una prueba de rendimiento que compara el desempeno a largo plazo de los productos de super con su punto de referencia. Los fondos reprobados estan obligados a notificarlo por escrito a sus miembros, y si reprueban dos anos seguidos se les bloquea la incorporacion de nuevos miembros. Puedes comprobar si tu fondo tiene antecedentes de reprobacion en los resultados de la prueba que publican APRA y la ATO. Si recibiste un aviso de reprobacion, considera seriamente cambiarte, pero antes de moverte verifica primero la diferencia de comisiones y el problema de que tu seguro actual no se traspasa.
Elegir la opcion de inversion — Growth, Balanced, Indexed y tu plan de estadia
Incluso dentro del mismo fondo, el rendimiento a largo plazo y la volatilidad varian mucho segun la opcion de inversion, como High Growth, Balanced, Conservative o Indexed. Si tienes entre 20 y 30 anos y planeas asentarte a largo plazo, aun quedan decadas de interes compuesto hasta la jubilacion, por lo que en muchos casos conviene la rentabilidad esperada de una opcion de crecimiento. En cambio, si tienes una visa temporal y planeas recibir el reembolso por DASP al salir en pocos anos, puede ser razonable una opcion conservadora, considerando el riesgo de que una caida del mercado justo antes de partir reduzca tu saldo. Tambien existen las opciones lifecycle, que se ajustan automaticamente hacia lo conservador a medida que envejeces, asi que selecciona tu la opcion en la app del fondo segun tu plan de estadia.
Anatomia de la estructura de comisiones en tres capas — el peso de 1 punto porcentual sobre un saldo de $50,000
Las comisiones del super tienen una estructura de tres capas: gastos de administracion (parte fija + porcentaje del saldo), comision de inversion y costos de transaccion; en la tabla de ejemplo de comisiones del prospecto (PDS) se muestra el costo total anual sobre una base de $50,000 en un formato estandar que permite comparar productos. Una diferencia de 1 punto porcentual en el total parece hoy unos $500 al ano, pero acumulada durante decadas de interes compuesto puede separar el saldo al jubilarte en decenas de miles de dolares. Si ingresas tu saldo y tu tasa de comision en la superannuation calculator de moneysmart, puedes simular tu mismo esa diferencia. La rentabilidad cambia cada ano, pero la comision es un costo fijo, asi que si el rendimiento es parecido, la regla es preferir el de comision mas baja.
La trampa de no dar el TFN — un 32% adicional de impuesto (No-TFN Contributions Tax)
Si no le das tu TFN (Tax File Number) al fondo, los aportes del empleador tributan un 32% adicional sobre el 15% basico, lo que suma un 47% total, y tus aportes personales directamente se rechazan. Es un caso que ocurre de verdad con frecuencia entre los migrantes que empezaron a trabajar antes de obtener el TFN al llegar. Verifica en la app del fondo o en tu estado de cuenta anual si tu TFN esta registrado, y si falta, registralo de inmediato. El fondo puede reembolsar el impuesto cobrado de mas dentro de cierto plazo, asi que si registraste el TFN tarde, conviene consultar de inmediato al fondo si es posible un reembolso retroactivo.
Usar el Stapled Fund a tu favor — pasarte a un buen fondo antes de cambiar de trabajo (Super Stapling)
El sistema de stapling, vigente desde noviembre de 2021, hace que al cambiar de empleo, si no presentas el choice form, tu cuenta existente siga automaticamente al nuevo empleador. Visto al reves, significa que el fondo por defecto que te asignaron en tu primer trabajo puede quedar 'engrapado' de por vida. Si haces un rollover por anticipado al fondo que elegiste con la herramienta de comparacion, antes de quedar atado a un fondo con mal rendimiento o comisiones altas, ese fondo te seguira automaticamente en todos tus futuros cambios de trabajo. Es decir, el stapling es una trampa si lo dejas pasar, pero si te mueves primero puedes usarlo a tu favor como una red de seguridad que evita la proliferacion de cuentas.
Consolidacion de cuentas y prevencion de inactividad — las reglas para proteger tu saldo
Lista de verificacion antes de consolidar — la perdida del seguro y las exit fee (Rollover Checklist)
El rollover que junta varias cuentas en una toma solo unos minutos en myGov, pero si te equivocas en el orden, la perdida es grande. En el momento en que vacias la cuenta antigua, el seguro de vida, de TPD (invalidez permanente) y de proteccion de ingresos que estaba ligado a esa cuenta desaparece, y para volver a contratarlo en la cuenta nueva puede que te exijan una declaracion de salud o que la cobertura se reduzca. Por eso la regla es asegurar primero el seguro que necesitas en la cuenta nueva y luego cerrar la antigua, y si tienes un reclamo de seguro en curso, debes posponer la consolidacion. Las exit fee estan prohibidas por ley desde julio de 2019, asi que el traspaso en si no tiene comision.
Traspaso automatico de cuentas inactivas de bajo saldo — la regla de menos de $6,000 y 16 meses (Inactive Low-Balance Accounts)
Una cuenta con saldo inferior a $6,000 y sin ingresos durante 16 meses se traspasa obligatoriamente a la ATO dos veces al ano, el 30 de abril y el 31 de octubre. Es un escenario especialmente comun entre migrantes que tienen periodos sin ingresos, como quienes vuelven a estudiar despues de la working holiday. Por suerte, basta con una sola accion (cambiar la opcion de inversion, designar un beneficiary o presentar una declaration por escrito) para reiniciar el contador de 16 meses. Si prevees que los ingresos se cortaran por un tiempo, con solo hacer una de estas gestiones en la app del fondo puedes evitar el traspaso obligatorio.
Cancelacion automatica del seguro tras 16 meses sin aportes (Protecting Your Super)
Segun la ley Protecting Your Super, el seguro de una cuenta sin ingresos durante 16 meses se cancela automaticamente. El fondo envia avisos a los 6, 9 y 12 meses preguntando si deseas mantener el seguro, y si te pierdes ese contacto, la cobertura desaparece sin que te des cuenta. Si quieres conservar la cobertura aunque los ingresos se corten por licencia parental o un regreso temporal a tu pais, debes responder con un opt-in o aportar aunque sea un monto pequeno para reiniciar el contador. Un seguro que se cancela una vez puede quedar con peores condiciones al volver a contratarlo, como la exigencia de una declaracion de salud, asi que es importante decidir antes de que se cancele.
Los menores de 25 anos y las cuentas de bajo saldo no tienen seguro en absoluto (Putting Members' Interests First)
Desde abril de 2020, las cuentas nuevas de menores de 25 anos o con saldo inferior a $6,000 no reciben seguro basico de forma automatica: tienes que hacer el opt-in tu mismo para tener seguro. Significa que un estudiante joven o un working holiday puede equivocarse si supone 'como estoy en un fondo, seguro que tambien tengo seguro'. Sobre todo si trabajas en rubros de alto riesgo de lesiones, como construccion o granjas, conviene considerar activamente contratar seguro de vida y de TPD. Puedes verificar de inmediato si tu cuenta tiene seguro en el menu insurance de la app del fondo o en tu estado de cuenta anual.
Recuperar el super en poder de la ATO — si lo dejas, deja de rendir (ATO-held Super)
El super traspasado a la ATO se puede consultar en los servicios en linea de la ATO conectados a myGov, y la solicitud para transferirlo a un fondo activo tambien se hace en linea. El problema es que, mientras esta en poder de la ATO, no se invierte como en un fondo y pierdes por completo el rendimiento del mercado: cuanto mas lo dejes, mayor la perdida en tu saldo de jubilacion. Recomendamos hacer, como rutina semestral, la busqueda de Lost Super y la verificacion del monto ATO-held en myGov a la vez. No es raro que aqui aparezca alguna vieja cuenta olvidada de tus tiempos de working holiday.
Portabilidad con pensiones extranjeras — la pension publica de tu pais no se puede transferir, solo KiwiSaver es la excepcion
Las pensiones publicas de tu pais de origen y el super australiano no son transferibles entre si; la unica excepcion es el KiwiSaver de Nueva Zelanda, que permite el movimiento en ambos sentidos gracias al esquema Trans-Tasman. Tambien hay que distinguir que un convenio de seguridad social entre tu pais y Australia no es un mecanismo para trasladar la pension, sino un certificate of coverage que evita que el trabajador desplazado aporte por partida doble en ambos paises. Por eso, el migrante que trabaja yendo y viniendo entre los dos paises debe planificar sobre la premisa de que sus fondos de jubilacion se acumularan divididos en dos naciones. Como la edad de inicio del cobro y el tratamiento fiscal difieren en cada pais, al acercarse la jubilacion lo seguro es consultar con un profesional que conozca ambos sistemas.
El Super en trabajos casual, segundos empleos y formas especiales de contratacion
El umbral de $450 fue eliminado — hasta unas horas de trabajo dan derecho a aporte (Removal of $450 Threshold)
La regla de 'si ganas menos de $450 al mes no hay super' es informacion antigua, derogada el 1 de julio de 2022. Ahora, sin importar el monto, hasta unas horas de trabajo casual deben generar el 12% del salario en aportes. La unica excepcion son los menores de 18 anos, que solo tienen derecho a aporte cuando trabajan 30 horas o mas por semana. En la comunidad todavia circula la idea anticuada de que 'los trabajos de medio tiempo no tienen super', pero si el empleador se niega a aportar amparandose en esta vieja regla, eso mismo constituye un impago.
Evitar la proliferacion de cuentas por segundos empleos — designar el mismo fondo a ambos empleadores
Si tienes varios empleos, cada empleador crea una cuenta nueva en su propio fondo por defecto, lo que multiplica las cuentas y puede descontarte los gastos de administracion y las primas de seguro por partida doble o triple. La forma de evitarlo es sencilla: al presentar el Superannuation standard choice form al nuevo empleador, indica el USI (Unique Superannuation Identifier) y el numero de cuenta de tu fondo existente, y asi todos los empleadores aportaran a la misma cuenta. El USI se puede verificar en la app del fondo, en el sitio web o en el estado de cuenta anual. Aunque no presentes nada, el sistema de stapled fund vincula a tu cuenta existente como red de seguridad, pero especificarlo con el choice form es lo mas seguro.
Evitar superar el tope con varios empleadores de altos ingresos — SG Opt-out (Employer Shortfall Exemption Certificate)
Quien tenga altos ingresos y prevea que la suma del SG que recibe de varios empleadores superara el concessional cap (base de $32,500 en 2026-27) puede solicitar a la ATO el employer shortfall exemption certificate (formulario NAT 75067) para eximir de la obligacion del SG a alguno de los empleadores. Debe presentarse al menos 30 dias antes de que empiece el periodo de exencion, y al menos un empleador debe seguir aportando. Ten en cuenta que el certificate solo elimina la obligacion del empleador, pero no le prohibe aportar, de modo que el empleador podria ignorar la exencion y seguir pagando. Por lo general este mecanismo presupone un ajuste en el que, en lugar del SG, recibes la compensacion como salario, asi que consulta primero con el empleador antes de solicitarlo.
El autonomo (Sole Trader) no tiene obligacion — como aportar por tu cuenta
Si trabajas por tu cuenta como sole trader o en una sociedad (partnership), no hay obligacion de SG: como nadie aporta por ti, si no aportas tu mismo tu saldo de jubilacion quedara en cero. Un trabajador de la economia gig, como Uber o reparto, que descuida esto pensando 'yo soy empresario, asi que el super no me toca' es la trampa mas tipica. La via es el personal deductible contribution: aportas a tu propio fondo y luego solicitas la deduccion de impuestos, obteniendo un efecto fiscal similar al del salary sacrifice de un empleado. Si el 10% o mas de tu ingreso proviene del trabajo o de la actividad empresarial, tambien puedes evaluar si calificas para la co-contribution del gobierno (los requisitos de visa van aparte), asi que compruebalo tambien.
El super de los working holiday y estudiantes con trabajo — el mismo 12%, pero con un diseno pensando en la salida
A los working holiday (visa 417/462) y a los estudiantes con trabajo se les aplica la misma obligacion de aporte del 12% que a los ciudadanos: si el empleador sostiene que 'los working holiday no tienen super', eso mismo es una senal de ilegalidad. Ahora bien, como al salir del pais al working holiday le retienen el 65% en el DASP, la estrategia de gestion cambia. Si tu estadia es corta, en vez de perseguir alta rentabilidad conviene minimizar comisiones cancelando seguros innecesarios y manteniendo una sola cuenta, lo que da mas beneficio en cuanto al monto que te queda en la mano. Al reves, si tu plan es pasar de la visa de estudiante al empleo y a la residencia, puedes gestionarlo con la misma perspectiva de largo plazo que un residente comun.
La doble perdida del trabajo en efectivo (Cash-in-Hand) — sin aporte de super y sin poder probarlo
Un trabajo pagado en efectivo (cash-in-hand) es, antes que un problema fiscal, una estructura de doble perdida: no solo no se aporta el super, sino que ademas no queda registro laboral, por lo que luego es dificil incluso reclamarlo con efecto retroactivo. Si te viste obligado a trabajar asi, deja el maximo de constancias posibles: notas de tus horas trabajadas, comprobantes de transferencia del pago recibido, mensajes intercambiados con el empleador, etc. Esos registros sirven de prueba cuando denuncies el super impago ante la ATO. El denunciante esta protegido con independencia de su situacion migratoria, asi que no hay por que temer denunciar por tener una visa temporal.
Aportes voluntarios con beneficio fiscal en la practica — los topes 2026-27 y el aporte del gobierno
Salary Sacrifice vs aporte deducible personal — el papeleo del NOI marca la diferencia (Personal Deductible Contribution)
Hay dos formas de aportar al super antes de impuestos: el salary sacrifice, que desvia el dinero por adelantado desde el salario, y el personal deductible contribution, en el que primero aportas y luego solicitas la deduccion. Ambos tributan solo el 15% de contributions tax, por lo que en el tramo de tasa marginal de 30 a 45% suponen un ahorro fiscal considerable. El salary sacrifice se procesa automaticamente en el sistema de nomina del empleador y no requiere papeleo, mientras que el aporte deducible personal exige presentar al fondo el Notice of intent (NOI), recibir el acuse de aprobacion y recien despues hacer el tax return. Existe la trampa del orden: si no presentas el NOI antes de hacer un rollover, un retiro o el DASP, pierdes la deduccion por completo, asi que antes de mover la cuenta tramita siempre primero el NOI.
Concessional Cap de $32,500 — aprovechar el aumento de julio de 2026 (2026-27)
El limite de aporte antes de impuestos (concessional cap) subio de $30,000 a $32,500 desde el 1 de julio de 2026: es una estructura indexada en tramos de $2,500, vinculada al salario promedio (AWOTE). La clave es que este tope se calcula sobre el total, incluido el SG del empleador. Es decir, el margen de tope que puedes aportar de mas debe calcularse restando el SG anual de los $32,500. Si superas el tope, el excedente vuelve a tributar a tu tasa de impuesto sobre la renta y ademas el tramite es engorroso, asi que en vez de amontonarlo a fin de ano, lo seguro es aportar verificando en myGov tu total acumulado actual.
Carry-forward, arrastre a 5 anos — el tope de los primeros anos de bajos ingresos como migrante no se pierde
Si tu saldo total de super (TSB) es inferior a $500,000, puedes arrastrar el concessional cap que no usaste en los ultimos 5 anos y concentrarlo en un solo ano (carry-forward). Significa que si en los primeros anos de baja renta como migrante casi no usaste el tope, esa parte no utilizada no se pierde sino que se acumula. Es viable el escenario practico de aportar antes de impuestos decenas de miles de dolares de golpe en un ano en que tu ingreso salto mucho tras asentarte, o en el ano en que vendiste un activo en el extranjero, reduciendo asi mucho el impuesto de ese ano. Puedes consultar tu tope arrastrable por ano en los servicios en linea de la ATO en myGov, asi que antes de un aporte grande, revisa primero esta pantalla.
Aporte despues de impuestos de $130,000 y Bring-forward — la via para traer fondos del extranjero (Non-concessional Cap)
El limite de aporte despues de impuestos (non-concessional) es de $130,000 al ano desde 2026-27 (cuatro veces el concessional cap), y con la regla del bring-forward puedes ingresar hasta $390,000, el equivalente a tres anos, en un solo ano. Es la via tipica para trasladar fondos del extranjero, como el producto de la venta de un inmueble en tu pais de origen, a un entorno de gestion con baja tributacion. Sin embargo, si tu TSB supera cierto tramo, el monto disponible del bring-forward baja de forma escalonada de tres anos a dos, a uno y a cero, asi que antes de mover una suma grande debes verificar sin falta el monto disponible segun tu TSB. Como el tramite para revertir un exceso de tope es engorroso, si estas en el limite conviene la confirmacion de un asesor fiscal.
Co-contribution del gobierno hasta $500 — la trampa de que las visas temporales quedan excluidas
La co-contribution del gobierno, con base 2026-27, si tu ingreso es de $49,293 o menos, aporta 50 centavos por cada $1 de aporte despues de impuestos, hasta $500 al ano, y a medida que sube el ingreso disminuye hasta desaparecer en $64,293. No hace falta solicitud aparte: cuando el tax return y el reporte del fondo encajan, se deposita automaticamente en tu cuenta. Pero hay un punto que los migrantes malinterpretan mas: si tuviste una visa temporal aunque fuera una sola vez durante ese ano fiscal, no calificas (con excepcion de los ciudadanos de Nueva Zelanda); solo son elegibles los residentes permanentes y los ciudadanos. Tambien hay un requisito de que el 10% o mas de tu ingreso provenga del trabajo o de la actividad empresarial, asi que en la etapa de working holiday o estudiante no cuentes con ello y aprovechalo tras obtener la residencia.
Reembolso automatico del LISTO y el FHSSS para comprar tu primera casa — de $500 a $810, y retiros de hasta $50,000
A los trabajadores de bajos ingresos, con ingreso de $37,000 o menos, el sistema LISTO les reembolsa automaticamente hasta $500 del contributions tax, sin necesidad de solicitud aparte. Segun una reforma ya aprobada, desde julio de 2027 el limite se amplia a $810 y el umbral de ingresos a $45,000. Si vas a comprar tu primera casa, tambien vale la pena fijarse en el FHSSS (First Home Super Saver Scheme): puedes retirar tus aportes voluntarios hasta $15,000 al ano y $50,000 en total para usarlos como pago inicial, y el monto retirado tributa a tu tasa marginal menos un offset del 30%, lo que resulta mas ventajoso que el ahorro comun. Si una pareja lo aprovecha cada uno, se puede llegar a un total de hasta $100,000, asi que si tienes planes de comprar tu primera casa, disena tus aportes voluntarios desde el inicio ajustandolos a los requisitos del FHSSS.
DASP avanzado — la planificacion antes de salir y la trampa del 65%
La regla de 'contaminacion total' del 65% para WHM — mancha hasta los aportes de la visa de estudiante
La mayor trampa de la tasa del DASP es la regla de 'contaminacion total': si en el monto a pagar hay aunque sea una parte de aportes del periodo de visa working holiday (417/462), la totalidad del pago tributa al 65%, incluidos los montos acumulados despues durante los periodos de visa de estudiante o de trabajo. Significa que, mientras esten mezclados en la misma cuenta, no puedes obtener la tasa del 35% que se aplicaria a los aportes no-WHM. Si al pasar de la working holiday a una visa de estudiante o de trabajo abres una cuenta de fondo nueva para separar los aportes posteriores, al salir del pais podras conservar la tasa del 35% en la cuenta no-WHM. La decision de dividir en una cuenta puede marcar una diferencia de miles de dolares, asi que quien cambie de visa debe revisarlo sin falta.
Completa la solicitud por anticipado mientras estas en Australia (DASP Online Application)
El sistema de solicitud en linea del DASP de la ATO permite completar y guardar la solicitud por anticipado mientras estas en Australia, y basta con hacer el envio real ya fuera del pais y con la visa vencida. Durante tu estadia es mucho mas facil verificar tus fondos, ordenar la informacion de las cuentas y preparar los documentos, asi que lo correcto es dejar hasta la redaccion terminada antes de salir. Si el saldo es de $5,000 o mas, el fondo puede exigir una copia certificada (certified) de documentos de identidad como el pasaporte; dentro de Australia puedes certificarla gratis o a bajo costo a traves de un farmaceutico o un JP (Justice of the Peace), asi que conviene hacerlo por adelantado. Conseguir en tu pais, tras la salida, una certificacion que cumpla con los estandares australianos es mucho mas engorroso.
La regla de los 6 meses tras salir del pais — pasa a la ATO sin aviso
Si no reclamas el DASP dentro de los 6 meses posteriores a que tu visa venza o se cancele tras salir del pais, el fondo traspasa el saldo a la ATO como unclaimed super, y en ese momento no te llega ni un aviso aparte ni un exit statement. Al traspasarse, el seguro de la cuenta desaparece y tambien se detiene la gestion de inversion. No hay plazo limite para reclamarlo, asi que podras recibirlo de la ATO incluso anos despues, pero en cuanto al monto es mas ventajoso solicitarlo pronto, dentro de los 6 meses. Tras salir del pais no postergues la solicitud, y si ya paso mucho tiempo, reclama tambien el saldo en poder de la ATO desde el sistema en linea del DASP.
Si tu visa aun sigue vigente — solicitar la cancelacion y 'quien planea la PR no debe reclamar'
Como el DASP requiere el vencimiento o la cancelacion de la visa temporal, si saliste de forma permanente pero aun te queda vigencia de visa, puedes solicitar a Home Affairs la cancelacion de la visa para cumplir el requisito. Al reves, si tienes planes de volver a intentar la residencia, la regla es no tocar el DASP: reclamarlo presupone la extincion de la visa temporal, y ademas, si luego obtienes la PR, conservar el super y permanecer en el sistema de jubilacion australiano suele ser mas ventajoso que asumir la retencion del 65%. Segun la salida sea temporal o permanente se vuelve una decision completamente distinta, asi que ante la duda, posponer la solicitud es la opcion reversible.
La trampa de la comision de las agencias — el DASP es gratis si lo solicitas directo ante la ATO
El DASP es gratuito si lo solicitas directamente por el sistema en linea de la ATO, y una solicitud con la documentacion completa suele pagarse en un plazo de 28 dias. Las agencias de reembolso hacen justamente ese tramite gratuito en tu lugar y se llevan como comision un porcentaje considerable del reembolso, asi que salvo circunstancias especiales, la solicitud directa es la respuesta correcta. Compara tambien la via de cobro: si lo recibes directamente en una cuenta del extranjero, se suman comisiones de bancos intermediarios y margenes de tipo de cambio. En muchos casos es mas ventajoso en costo total mantener por un tiempo una cuenta australiana y luego trasladarlo a tu pais con un servicio de remesas basado en el tipo de cambio medio.
El cierre fiscal tras el DASP — la retencion final y el ultimo Tax Return
El 65% o el 35% que se retiene en el DASP es una retencion final (final withholding): no vuelves a declarar ese monto como ingreso en el tax return australiano, ni hay reembolso adicional. Ahora bien, aparte del DASP, si debes hacer el tax return de tu ultimo ano laboral, y si sales de forma permanente a mitad del ano fiscal, tambien es posible una declaracion anticipada (early lodgment). Ademas, que el DASP recibido despues de convertirte en residente fiscal de tu pais de origen sea declarable alli varia segun cada pais, asi que debes verificar por separado las reglas fiscales de tu pais. Recuerda que el cierre de la salida se compone de tres cosas que hay que atender por separado: reclamar el DASP, el ultimo tax return y revisar la declaracion en tu pais de origen, y asi no se te escapara nada.
Preguntas frecuentes
¿Qué es la Superannuation (Superannuation)?▾
La Superannuation (o Super, abreviado) es el sistema obligatorio de pensión de jubilación en Australia. Los empleadores deben contribuir el 12% (desde el 1 de julio de 2025) del salario del empleado a su cuenta Super. Esta cantidad se paga además del salario, no se deduce de él.
¿Cómo se abre una cuenta Super?▾
El empleador solicita la selección de cuenta Super con el primer pago de salario. Si no tienes una cuenta existente, se te asignará automáticamente al fondo por defecto del empleador (Default Fund). AustralianSuper, ART y Hostplus son ejemplos de fondos Super populares. Por el sistema de 'stapling', la cuenta que abres en tu primer trabajo se mantiene en empleos posteriores.
¿Cómo verifico el saldo de mi Super?▾
Conectando ATO a MyGov, puedes ver todas tus cuentas Super y saldos. También puedes consultar directamente en la aplicación o sitio web de cada fondo Super. ATO también rastrea y muestra el Super Perdido ('Lost Super').
Tengo varias cuentas Super, ¿debo consolidarlas?▾
Sí, se recomienda encarecidamente. Con varias cuentas, se deducen cuotas de administración y primas de seguro en cada cuenta. Puedes consolidarlas fácilmente a través de MyGov o la aplicación de tu fondo Super (Consolidation/Rollover).
¿Cuánto impuesto se aplica al reembolso de Super por DASP?▾
Los titulares de visas Working Holiday (subclase 417, 462) están sujetos a un impuesto del 65% en el reembolso de Super. Otros titulares de visas temporales están sujetos al 35-45% de impuestos. El monto neto del reembolso puede ser menor de lo esperado, así que calcula de antemano.
¿Cuándo puedo solicitar DASP?▾
Solo puedes solicitar después de haber salido permanentemente de Australia y con tu visa vencida o cancelada. No puedes solicitar mientras estés en Australia. No hay límite de tiempo para solicitar, así que puedes hacerlo en cualquier momento después de salir.
¿Qué puedo hacer si mi empleador no ha contribuido a Super?▾
Los empleadores están obligados legalmente a contribuir a Super. Si confirmas que no se ha hecho, puedes denunciarlo a ATO. Usa el formulario 'Report unpaid super' en el sitio web de ATO y ATO investigará y recuperará la Super no pagada. Verifica regularmente tu recibo de pago para confirmar las contribuciones de Super.