Hạn chót bảo hiểm tư nhân của thường trú nhân — Medicare Levy Surcharge và Lifetime Health Cover
Ngay khoảnh khắc bạn nhận thường trú (PR) và đăng ký Medicare, một chiếc đồng hồ bảo hiểm tư nhân vô hình bắt đầu chạy. Chúng tôi đã tổng hợp theo nguồn chính thức của Úc về phụ phí LHC khiến phí bảo hiểm tăng khi tham gia muộn và khoản thuế bổ sung MLS áp cho người thu nhập cao.
Ở một đất nước mà bảo hiểm tư nhân là 'lựa chọn', tại sao lại có hạn chót?
Nhờ Medicare, thường trú nhân Úc có thể được điều trị miễn phí tại bệnh viện công với tư cách public patient, và việc tham gia bảo hiểm y tế tư nhân (private health insurance) không phải là nghĩa vụ. Tuy nhiên, chính phủ đặt ra hai cơ chế để khuyến khích những người có khả năng tài chính tham gia bảo hiểm tư nhân (đặc biệt là hospital cover): phụ phí LHC (Lifetime Health Cover) — càng tham gia muộn thì phí bảo hiểm càng đắt suốt đời — và MLS (Medicare Levy Surcharge) — thu thêm thuế khi thu nhập cao mà không có hospital cover. Với thường trú nhân mới, hai chiếc đồng hồ này bắt đầu chạy ngay khi đăng ký Medicare, nên dù có tham gia hay không, điều quan trọng là phải hiểu cấu trúc này trước.
Medicare levy 2% và MLS là hai khoản khác nhau
Medicare levy là khoản đóng góp cơ bản mà hầu hết người nộp thuế phải trả bằng 2% thu nhập chịu thuế, được áp bất kể có bảo hiểm tư nhân hay không (có giảm cho người thu nhập thấp). MLS là một khoản riêng được cộng 'thêm' bên trên khoản đó, chỉ áp khi thu nhập vượt ngưỡng mà không có hospital cover. Ngoài ra, hướng dẫn này khác với chủ đề OSHC·OVHC dành cho visa tạm trú — đây là nội dung về bảo hiểm tư nhân mà thường trú nhân tham gia với công ty bảo hiểm đã đăng ký trong nước.
Phụ phí LHC — cuộc đếm ngược 12 tháng bắt đầu sau khi đăng ký Medicare
LHC là chế độ cộng phụ phí mang tính trọn đời vào phí bảo hiểm khi bạn tham gia hospital cover muộn. Ngày chuẩn (base day) của người nhập cư mới là ngày muộn hơn giữa 'ngày 1 tháng 7 sau sinh nhật thứ 31' và 'tròn 1 năm kể từ ngày đăng ký Medicare đầy đủ (full)'. Tức là nếu bạn nhận thường trú khi đã quá 31 tuổi, bạn cần bắt đầu hospital cover trong khoảng 12 tháng sau khi đăng ký Medicare thì mới tham gia được mà không bị phụ phí. Nếu lần đầu tham gia sau base day, phí hospital cover sẽ bị cộng thêm 2 điểm phần trăm cho mỗi năm quá tuổi 30, tối đa 70%.
Là 'phụ phí trọn đời' nhưng có điều kiện xóa bỏ
Nếu duy trì hospital cover đã bị áp phụ phí liên tục 10 năm, phụ phí sẽ được xóa bỏ. Ngoài ra, sau khi đã bắt đầu bảo hiểm, bạn được phép có khoảng trống tổng cộng tới 1.094 ngày trong suốt cuộc đời (3 năm thiếu một ngày) mà không ảnh hưởng đến phụ phí. Phụ phí chỉ áp dụng cho phí hospital cover và không cộng vào phí bảo hiểm extras (điều trị thông thường).
- Base day của tôi = ngày muộn hơn giữa 'ngày 1 tháng 7 sau sinh nhật thứ 31' và 'tròn 1 năm đăng ký Medicare đầy đủ'
MLS — khoản thuế bổ sung khi thu nhập vượt ngưỡng
MLS (Medicare Levy Surcharge) là khoản thuế bổ sung được áp khi thu nhập tính cho mục đích MLS vượt ngưỡng mà bạn và toàn bộ gia đình không có hospital cover phù hợp, với mức 1%–1,5% tùy bậc thu nhập. Đây là khoản 'cộng thêm' riêng biệt với Medicare levy cơ bản 2%, và được tính theo tỷ lệ số ngày không có bảo hiểm. Ngưỡng được điều chỉnh hằng năm, nên hãy kiểm tra con số cụ thể theo tiêu chí mới nhất của ATO.
- Căn cứ xác định không chỉ là thu nhập chịu thuế mà là thu nhập cho mục đích MLS — cộng cả reportable fringe benefits, reportable super contributions, net investment loss v.v.
- Chỉ có extras (điều trị thông thường) thì không được miễn — chỉ hospital cover của công ty bảo hiểm đã đăng ký tại Úc mới được công nhận
Tôi thuộc trường hợp nào? — Tổng hợp theo 4 tình huống
Đây là bốn tình huống mà thường trú nhân mới thường gặp. Tùy độ tuổi và thu nhập của bạn mà hạng mục cấp bách sẽ khác nhau.
Base day là 'ngày 1 tháng 7 sau sinh nhật thứ 31' nên bạn còn thời gian với LHC. Tuy nhiên, nếu thu nhập vượt ngưỡng thì MLS được áp bất kể tuổi tác ngay từ năm đó.
Base day là 'tròn 1 năm đăng ký Medicare đầy đủ', tức trên thực tế là hạn chót 12 tháng. Để tham gia mà không bị phụ phí, bạn phải bắt đầu hospital cover trước thời điểm đó.
Không có hospital cover thì mỗi năm bạn có thể bị áp MLS (1–1,5%). Hãy so sánh số tiền MLS dự kiến với phí hospital cover (sau khi trừ rebate) để đưa ra quyết định.
Điều trị miễn phí tại bệnh viện công vẫn giữ nguyên, nên đây là lựa chọn chính đáng. Điểm mấu chốt là quyết định đó có được đưa ra khi bạn đã hiểu rõ cấu trúc hay không: tham gia muộn sẽ bị phụ phí, và thu nhập tăng thì có MLS.
Danh sách kiểm tra hành động — những điều cần xác nhận trong năm đầu thường trú
Kiểm tra theo thứ tự dưới đây ngay sau khi đăng ký Medicare thì bạn sẽ không bỏ lỡ hạn chót.
- Xác nhận ngày đăng ký Medicare đầy đủ (full) qua hồ sơ myGov·Medicare và ghi lại ngày này
- Tính base day của mình — ngày muộn hơn giữa 'ngày 1 tháng 7 sau sinh nhật thứ 31' và 'tròn 1 năm đăng ký'
- So sánh thu nhập dự kiến cho mục đích MLS của năm nay với ngưỡng của ATO (áp dụng ngưỡng gia đình nếu có vợ/chồng)
5 sai lầm thường gặp
Đây là những hiểu lầm và sai sót mà thường trú nhân mới hay mắc phải. Nếu bạn dính dù chỉ một điều, hãy kiểm tra ngay bây giờ.
- Chỉ tham gia extras (nha khoa, kính mắt v.v.) và tưởng rằng được miễn MLS — chỉ hospital cover mới được công nhận
- Nhầm mốc tính hạn chót là ngày cấp visa hay ngày nhập cảnh — mốc chuẩn là ngày đăng ký Medicare đầy đủ (cùng quy tắc sinh nhật thứ 31)
- Cho rằng OSHC·OVHC dùng khi còn visa tạm trú đáp ứng yêu cầu — thông thường chúng không được công nhận là hospital cover cho mục đích LHC·MLS, nên cần kiểm tra lại khi chuyển sang PR
Các liên kết chính thức hữu ích
- ATO — Medicare Levy Surcharge(mở trong cửa sổ mới)
Hướng dẫn MLS chính thức của ATO — tiêu chí mới nhất về ngưỡng thu nhập, các bậc thuế suất và điều kiện miễn trừ
- ATO — Medicare Levy(mở trong cửa sổ mới)
Hướng dẫn Medicare levy chính thức của ATO — khoản levy cơ bản 2% cùng quy định giảm và miễn
- (mở trong cửa sổ mới)