永久居民的私人医疗保险截止日期 — Medicare Levy Surcharge 与 Lifetime Health Cover
拿到永久居留权（PR）并注册 Medicare 的那一刻，一只看不见的私人医疗保险时钟就开始走动了。我们依据澳大利亚官方来源，整理了投保越晚保费越高的 LHC 附加费，以及针对高收入者额外征收的 MLS 附加税。
在私人医疗保险属于“自愿”的国家，为什么会有截止日期？
澳大利亚永久居民凭借 Medicare 可以在公立医院以 public patient 身份免费接受治疗，购买私人医疗保险（private health insurance）并不是义务。不过，为了鼓励有经济能力的人购买私人医疗保险（尤其是 hospital cover），政府设置了两个机制：投保越晚、保费终身越贵的 LHC（Lifetime Health Cover）附加费，以及收入较高却没有 hospital cover 时额外征税的 MLS（Medicare Levy Surcharge）。对新永久居民来说，这两只时钟在 Medicare 注册的同时就开始走动，因此无论是否打算投保，先了解这套机制都很重要。
Medicare levy 的 2% 和 MLS 是两个不同的项目
Medicare levy 是大多数纳税人按应税收入的 2% 缴纳的基本税项，无论是否购买私人医疗保险都会征收（低收入者可减免）。MLS 则是在此之上“额外”附加的独立项目，只有在收入超过门槛且没有 hospital cover 时才会征收。另外，本指南与临时签证使用的 OSHC、OVHC 是不同的主题 — 讲的是永久居民在澳大利亚国内注册保险公司购买的私人医疗保险。
LHC 附加费 — Medicare 注册后开始的 12 个月倒计时
LHC 是一项对越晚购买 hospital cover 的人，在保费上加收终身性加价的制度。新移民的基准日（base day）是“31 岁生日后的第一个 7 月 1 日”与“Medicare 全额（full）注册满一周年之日”中较晚的一天。也就是说，如果您在 31 岁以后才获得永久居留权，就必须在 Medicare 注册后约 12 个月内开始 hospital cover，才能不带附加费投保。如果在 base day 之后才首次投保，超过 30 岁后每晚一年，hospital cover 保费就会被加收 2 个百分点，最高可达 70%。
虽然是“终身加价”，但有取消条件
带有附加费的 hospital cover 连续持有 10 年后附加费即被取消。此外，一旦开始持有保险，终身累计 1,094 天（差一天满 3 年）以内的空窗期不会影响附加费。附加费只适用于 hospital cover 保费，不会加到 extras（附加治疗）保费上。
- 我的 base day = “31 岁生日后的第一个 7 月 1 日”与“Medicare 全额注册满一周年”中较晚的一天
- 在 base day 之前开始 hospital cover，则无论年龄大小附加费均为 0%
- 在 base day 之后投保：超过 30 岁后每晚一年 +2 个百分点（最高 70%），连续持有 10 年后取消
MLS — 收入超过门槛时征收的附加税
MLS（Medicare Levy Surcharge）是当 MLS 计算收入超过门槛、且本人和全体家庭成员都没有持有符合要求的 hospital cover 时征收的附加税，按收入档位为 1%~1.5%。它是与基本的 2% Medicare levy 分开另行“追加”的项目，并按没有保险覆盖的天数按日折算。门槛每年调整，具体金额请以 ATO 最新标准核实。
- 判定依据不只是应税收入，而是 MLS 计算收入 — 需合并 reportable fringe benefits、reportable super contributions、net investment loss 等项目
- 仅有 extras（附加治疗）无法豁免 — 只认可澳大利亚注册保险公司的 hospital cover
- 适用家庭标准时，不仅本人，配偶和受抚养子女全员都被覆盖才能豁免
我属于哪种情况？— 4 种情形分类整理
以下是新永久居民常见的四种情形。根据您的年龄和收入，最紧迫的事项各不相同。
base day 是“31 岁生日后的第一个 7 月 1 日”，所以距离 LHC 还有时间余地。但如果收入超过门槛，MLS 与年龄无关，从当年起即适用。
base day 变成“Medicare 全额注册满一周年之日”，实际上就是 12 个月的截止期限。想要不带附加费投保，就必须在此之前开始 hospital cover。
如果没有 hospital cover，每年都可能被征收 MLS（1~1.5%）。请比较预计的 MLS 金额与 hospital cover 保费（计入 rebate 后）再做判断。
公立医院免费治疗依然不变，所以这是一个正当的选择。关键在于，您是否是在了解以后再投保会有附加费、收入上升会有 MLS 这一机制的前提下做出的决定。
行动清单 — 拿到永久居留第一年要确认的事
Medicare 注册后按以下顺序逐项检查，就不会错过截止日期。
- 通过 myGov 和 Medicare 记录确认 Medicare 全额（full）注册日期并记下来
- 计算自己的 base day — “31 岁生日后的第一个 7 月 1 日”与“注册满一周年”中较晚的一天
- 将今年预计的 MLS 计算收入与 ATO 门槛对比（有配偶则适用家庭门槛）
- 考虑投保时在 privatehealth.gov.au 比较 hospital cover — 优先参考政府官方比较，而非保险公司广告
5 个常见失误
以下是新永久居民常见的误解和失误。哪怕只符合一条，也请现在就核实。
- 只买了 extras（牙科、配镜等）就以为可以豁免 MLS — 只认可 hospital cover
- 把截止日期的起算点误认为签证获批日或入境日 — 基准是 Medicare 全额注册日（以及 31 岁生日规则）
- 假设临时签证时期使用的 OSHC、OVHC 满足要求 — 它们一般不被认可为 LHC、MLS 意义上的 hospital cover，转为 PR 时需要重新检查
- 只给自己投保，配偶和子女未投保 — 按家庭标准豁免 MLS 的条件是家庭全员被覆盖