Dès que vous obtenez la résidence permanente (PR) et vous inscrivez à Medicare, un compte à rebours invisible se met en marche pour l'assurance privée. Voici, sur la base des sources officielles australiennes, le loading LHC qui renchérit vos primes à mesure que la souscription tarde, et le MLS, l'impôt supplémentaire appliqué aux hauts revenus.
Grâce à Medicare, les résidents permanents en Australie peuvent être soignés gratuitement dans les hôpitaux publics en tant que public patient, et la souscription d'une assurance santé privée (private health insurance) n'est pas obligatoire. Le gouvernement a toutefois mis en place deux mécanismes pour inciter ceux qui en ont les moyens à souscrire une assurance privée (en particulier une hospital cover) : le loading LHC (Lifetime Health Cover), qui renchérit la prime à vie à mesure que la souscription tarde, et le MLS (Medicare Levy Surcharge), un impôt supplémentaire prélevé lorsque le revenu est élevé et qu'aucune hospital cover n'est détenue. Pour les nouveaux résidents permanents, ces deux compteurs démarrent dès l'inscription à Medicare : il est donc essentiel d'en comprendre d'abord le fonctionnement, que vous décidiez de souscrire ou non.
Le Medicare levy est une contribution de base égale à 2 % du revenu imposable, payée par la plupart des contribuables indépendamment de toute assurance privée (avec des réductions pour les bas revenus). Le MLS est un élément distinct qui s'ajoute « en plus », uniquement lorsque le revenu dépasse le seuil et qu'aucune hospital cover n'est détenue. Par ailleurs, ce guide traite d'un sujet différent des OSHC et OVHC destinées aux visas temporaires — il porte sur l'assurance privée que les résidents permanents souscrivent auprès d'assureurs enregistrés en Australie.
Le LHC est un dispositif qui applique à la prime une majoration à vie, d'autant plus élevée que la souscription d'une hospital cover est tardive. Pour les nouveaux immigrants, la date de référence (base day) est la plus tardive des deux dates suivantes : le 1er juillet qui suit le 31e anniversaire, ou le premier anniversaire de l'inscription complète (full) à Medicare. Autrement dit, si vous avez obtenu la résidence permanente après 31 ans, vous devez faire démarrer une hospital cover dans les quelque 12 mois suivant votre inscription à Medicare pour souscrire sans loading. En cas de première souscription après le base day, une majoration de 2 points de pourcentage par année au-delà de 30 ans, jusqu'à 70 % maximum, s'applique à la prime de la hospital cover.
Le loading est supprimé après 10 années consécutives de maintien de la hospital cover majorée. De plus, une fois la couverture commencée, jusqu'à 1 094 jours cumulés sur toute la vie (trois ans moins un jour), les interruptions n'ont aucun effet sur le loading. Le loading ne s'applique qu'à la prime de la hospital cover, pas à celle des extras (soins généraux).
Il existe des règles particulières (longs séjours à l'étranger, exemptions liées à l'âge, etc.) et le calcul varie d'une personne à l'autre. Vérifiez impérativement votre base day exact et votre loading sur privatehealth.gov.au.
Le MLS (Medicare Levy Surcharge) est un impôt supplémentaire prélevé lorsque le revenu au sens du MLS dépasse le seuil et que vous-même ainsi que tous les membres de votre famille ne disposez pas d'une hospital cover appropriée ; il représente 1 % à 1,5 % selon la tranche de revenu. Il « s'ajoute » au Medicare levy de base de 2 % et est calculé au prorata du nombre de jours sans couverture. Les seuils étant ajustés chaque année, vérifiez les montants exacts selon les critères les plus récents de l'ATO.
Pour être exempté, la hospital cover doit également être d'un « niveau approprié » (appropriate level), notamment respecter un plafond de franchise (excess) — selon les règles en vigueur, au plus 750 $ pour une personne seule et 1 500 $ pour un couple ou une famille. Les seuils de revenu et les tranches de taux changent chaque année : vérifiez impérativement les critères les plus récents auprès de lATO.
Voici les quatre situations dans lesquelles se trouvent le plus souvent les nouveaux résidents permanents. Le point le plus urgent diffère selon votre âge et votre revenu.
Votre base day étant « le 1er juillet suivant votre 31e anniversaire », vous avez encore du temps pour le LHC. En revanche, si votre revenu dépasse le seuil, le MLS s'applique quel que soit votre âge, dès l'année concernée.
Votre base day devient « le premier anniversaire de l'inscription complète à Medicare », soit en pratique une échéance de 12 mois. Pour souscrire sans loading, vous devez faire démarrer une hospital cover avant cette date.
Sans hospital cover, le MLS (1 à 1,5 %) peut être prélevé chaque année. Comparez le montant estimé du MLS et la prime d'une hospital cover (après application du rebate) pour trancher.
Les soins gratuits dans les hôpitaux publics restent acquis : c'est un choix parfaitement légitime. L'essentiel est de savoir qu'une souscription tardive entraînera un loading et qu'une hausse de revenu peut déclencher le MLS — et de décider en connaissance de cause.
Juste après l'inscription à Medicare, passez en revue les points suivants dans l'ordre pour ne manquer aucune échéance.
Voici les malentendus et erreurs les plus fréquents chez les nouveaux résidents permanents. Si un seul point vous concerne, vérifiez dès maintenant.
Guide officiel du MLS par l'ATO — les critères les plus récents sur les seuils de revenu, les tranches de taux et les conditions d'exemption
Guide officiel du Medicare levy par l'ATO — le levy de base de 2 % et les règles de réduction et d'exemption
Explication officielle du LHC par le gouvernement — calcul du base day, règles de loading et cas particuliers
Site de comparaison officiel des assurances privées du gouvernement — comparaison neutre des produits de tous les assureurs enregistrés
Services Australia Medicare — modalités d'inscription et conditions d'éligibilité pour les nouveaux résidents permanents
Non. Les résidents permanents sont couverts par Medicare et peuvent donc être soignés gratuitement dans les hôpitaux publics en tant que public patient. L'assurance privée n'est pas une obligation mais un choix. Cela dit, retarder la souscription entraîne le loading LHC et, si votre revenu est élevé, le MLS : il est important de connaître cette structure fiscale et tarifaire avant de décider.
Le loading Lifetime Health Cover est une majoration de prime d'autant plus élevée que la souscription d'une hospital cover est tardive. Si vous souscrivez pour la première fois après votre base day, 2 points de pourcentage par année au-delà de 30 ans (jusqu'à 70 % maximum) s'ajoutent à la prime de votre hospital cover. Si vous souscrivez avant votre base day, vous démarrez sans loading, quel que soit votre âge.
Pour les nouveaux immigrants, le base day est la plus tardive des deux dates suivantes : le 1er juillet qui suit le 31e anniversaire, ou le premier anniversaire de l'inscription complète (full) à Medicare. Si vous avez obtenu la résidence permanente après 31 ans, la date limite est en pratique environ 12 mois après votre inscription à Medicare. Vérifiez la date exacte sur privatehealth.gov.au.
Non. Pour l'exemption du MLS, seule une hospital cover souscrite auprès d'un assureur enregistré en Australie est reconnue ; les produits extras only (dentaire, optique, etc.) ne constituent jamais un motif d'exemption, quel que soit le montant des primes versées. C'est une idée reçue fréquente : vérifiez impérativement le type de produit avant de souscrire.
Si votre revenu au sens du MLS dépasse le seuil et que vous n'avez pas de hospital cover, un impôt supplémentaire de 1 % à 1,5 % s'applique selon votre tranche de revenu. Les seuils sont ajustés chaque année et le revenu pris en compte inclut, au-delà du revenu imposable, les reportable fringe benefits et d'autres éléments : vérifiez les critères les plus récents auprès de l'ATO. Le montant est calculé au prorata du nombre de jours sans couverture.
Non. Le loading est supprimé après 10 années consécutives de maintien de la hospital cover majorée. De plus, jusqu'à 1 094 jours cumulés sur toute la vie (trois ans moins un jour), les interruptions de couverture n'ont aucun effet sur le loading. Mais d'ici là, vous continuez de payer une prime majorée : mieux vaut donc l'éviter dès le départ.
Oui. Le private health insurance rebate est un dispositif par lequel l'État prend en charge une partie de la prime selon la tranche de revenu et l'âge ; il peut être appliqué en réduction immédiate de la prime ou remboursé lors de la déclaration d'impôt. Vérifiez votre taux de rebate selon votre tranche auprès de l'ATO. Attention : le rebate ne s'applique pas à la part de prime correspondant au loading LHC.
